Выплаты по облигациям

По статье 1 ФЗ от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" ( п 1.10 Официального разъяснения БР №2-ОР от 18.03.2022  и п. 1.2 Официального разъяснения БР №6-ОР от 20.05.2022)

Физические лица:

• Граждане РФ
• Иностранные граждане, имеющие вид на жительство в РФ

Юридические лица:

• Российские ЮЛ (за искл. 290-ФЗ)
• Филиалы, представит., иные подразделения российских ЮЛ за пределами РФ
• Международные компании (по 290-ФЗ)
• РФ, субъекты РФ, муниципальн. образования, дипломатические представит., консульства и т.д.
  
  Резидент - гражданин РФ, имеющий иное гражданство рассматривается только как резидент РФ

Если облигации были куплены у недружественного нерезидента или лица, подконтрольного ему (за исключением лица, зарегистрированного в РФ) после 1 марта 2022 года*

*для кредитной организации, в отношении которой были введены санкции недружественными государствами - первый день введения в отношении нее санкций

Исключение: исполнение обязательств по ОФЗ и по иным российским облигациям, перевод учета прав на которые в российские депозитарии осуществлен в соответствии с № 319-ФЗ от 14.07.2022 ( п.9 Указа Президента РФ №138 от 03.03.2023  и 6-ОР ЦБ РФ от 26.07.2023)

1. Сначала НРД направляет в иностранные депозитарии запросы с требованием раскрыть информацию о держателях облигаций. Срок ответа - 70 дней.
2. Если иностранный депозитарий отвечает на запрос НРД, то держателю облигаций (то есть вам), нужно самостоятельно (если никаких других разъяснений по вопросу подачи докментов от вашего иностранного депозитария не получали) предоставить в НРД требуемый пакет документов. Документы смотрим тут: щелк  После того как НРД проверит документы, выплаты будут перечислены в течение 3 рабочих дней.
3. Если иностранный депозитарий не отвечает на запрос от НРД, то для получения выплаты нужно самостоятельно предоставить в НРД заявление на выплату и документы в течение 30 рабочих дней после истечения срока по предоставлению информации иностранным депозитарием (70 дней) + 3 рабочих дня для осуществления выплаты НРД. Документы смотрим тут: щелк  После того НРД как проверит документы, выплаты будут перечислены в течение 5 рабочих дней со дня истечения срока для приема заявлений (30 рабочих дней).

Список эмитентов, по которым иностранным номинальным держателям были направлены запросы, а также сроки раскрытия и предоставления документов держателями облигаций

По обязательствам НРД, возникшим с 01.02.2022 по 09.09.2023 по «замороженным» активам из-за санкций, введенных ЕС против НРД

Выплаты по иностранным акциям будут перечислены физическим лицам и УК ОПИФ/БПИФ в первую очередь, в третью очередь остальным инвесторам. Во вторую очередь обязательства будут исполняться перед физическими лицами по иностранным облигациям и еврооблигациям РФ.

Указ Президента РФ №95 от 05.03.2022

Иностранные лица из недружественных государств

• гражданство (место регистрации)
• место преимущественного ведения хоз деятельности и/или извлечения прибыли

Лица, подконтрольные иностранным лицам из недружественных государств 

Исключение: 

1. Лица, подконтрольные иностранным лицам из недружественных государств, зарегистрированные в РФ (п. 1 Указа Президента РФ №95 от 05.03.2022)
2. КИК - Лица, подконтрольные российским ЮЛ/ФЛ (конечные бенефициары), и информация о контроле раскрыта налоговым органом ( п. 12 Указа Президента РФ №95 от 05.03.2022)
3. Лица, подконтрольные дружественному государству, ЮЛ или ФЛ, при условии, что такой контроль установлен до 1 марта 2022 г. (п. 4 Указа Президента РФ №254 от 04.05.2022)

Обязательства перед недружественными нерезидентами и лицами, подконтрольными им, исполняются на счет типа "С".

1. Сначала НРД направляет в иностранные депозитарии запросы с требованием раскрыть информацию о держателях облигаций. Срок ответа - 70 дней.
2. Если иностранный депозитарий отвечает на запрос НРД, то держателю облигаций (то есть вам), нужно самостоятельно (если никаких других разъяснений по вопросу подачи докментов от вашего иностранного депозитария не получали) предоставить в НРД требуемый пакет документов. Документы смотрим тут: щелк  После того как НРД проверит документы, выплаты будут перечислены в течение 3 рабочих дней.
3. Если иностранный депозитарий не отвечает на запрос от НРД, то для получения выплаты нужно самостоятельно предоставить в НРД заявление на выплату и документы в течение 30 рабочих дней после истечения срока по предоставлению информации иностранным депозитарием (70 дней) + 3 рабочих дня для осуществления выплаты НРД. Документы смотрим тут: щелк  После того НРД как проверит документы, выплаты будут перечислены в течение 5 рабочих дней со дня истечения срока для приема заявлений (30 рабочих дней).

Список эмитентов, по которым иностранным номинальным держателям были направлены запросы, а также сроки раскрытия и предоставления документов держателями облигаций

По обязательствам НРД, возникшим с 01.02.2022 по 09.09.2023 по «замороженным» активам из-за санкций, введенных ЕС против НРД

Выплаты по иностранным акциям будут перечислены физическим лицам и УК ОПИФ/БПИФ в первую очередь, в третью очередь остальным инвесторам. Во вторую очередь обязательства будут исполняться перед физическими лицами по иностранным облигациям и еврооблигациям РФ.

Указ Президента РФ №95 от 05.03.2022 

Иностранное лицо, не признающееся недружествнным нерезидентом в соответсвии с Указом Президента РФ №95

Если облигации были куплены у недружественного нерезидента или лица, подконтрольного ему (за исключением лица, зарегистрированного в РФ) после 1 марта 2022 года*

*для кредитной организации, в отношении которой были введены санкции недружественными государствами - первый день введения в отношении нее санкций

Исключение: исполнение обязательств по ОФЗ и по иным российским облигациям, перевод учета прав на которые в российские депозитарии осуществлен в соответствии с № 319-ФЗ от 14.07.2022 ( п.9 Указа Президента РФ №138 от 03.03.2023  и 6-ОР ЦБ РФ от 26.07.2023)

Распространяется на обязательства, исполняемые после 03.03.2023

1. Сначала НРД направляет в иностранные депозитарии запросы с требованием раскрыть информацию о держателях облигаций. Срок ответа - 70 дней.
2. Если иностранный депозитарий отвечает на запрос НРД, то держателю облигаций (то есть вам), нужно самостоятельно (если никаких других разъяснений по вопросу подачи докментов от вашего иностранного депозитария не получали) предоставить в НРД требуемый пакет документов. Документы смотрим тут: щелк  После того как НРД проверит документы, выплаты будут перечислены в течение 3 рабочих дней.
3. Если иностранный депозитарий не отвечает на запрос от НРД, то для получения выплаты нужно самостоятельно предоставить в НРД заявление на выплату и документы в течение 30 рабочих дней после истечения срока по предоставлению информации иностранным депозитарием (70 дней) + 3 рабочих дня для осуществления выплаты НРД. Документы смотрим тут: щелк  После того НРД как проверит документы, выплаты будут перечислены в течение 5 рабочих дней со дня истечения срока для приема заявлений (30 рабочих дней).

Список эмитентов, по которым иностранным номинальным держателям были направлены запросы, а также сроки раскрытия и предоставления документов держателями облигаций

По обязательствам НРД, возникшим с 01.02.2022 по 09.09.2023 по «замороженным» активам из-за санкций, введенных ЕС против НРД

Выплаты по иностранным акциям будут перечислены физическим лицам и УК ОПИФ/БПИФ в первую очередь, в третью очередь остальным инвесторам. Во вторую очередь обязательства будут исполняться перед физическими лицами по иностранным облигациям и еврооблигациям РФ.