Обособление ценных бумаг
В случае, если у вас обособлены бумаги, никакие операции с ними проводить нельзя, в т.ч. по списанию
Обособление российских ценных бумаг
Какие российские бумаги попадают под обособление?
- Акции
- ОФЗ
- Корпоративные облигации
- Инвестиционные паи
В случае если такие ценные бумаги либо депозитарные расписки на российсие акции одновременно:
- приобретены после 1 марта 2022 г. у лиц недружественных иностранных государств (за исключением КИК)
- зачислены на открытый в российском депозитарии или реестре владельцев ценных бумаг счет депо (лицевой счет) владельца со счета иностранного держателя ценных бумаг или счета депо депозитарных программ
1. Российские ценные бумаги приобретены до 1 марта 2022
На операции с такими ценными бумагами требования обособленного учета не распространяются.
Но депозитарию (брокеру) нужно иметь подтверждение, что такие бумаги были приобретены до 1 марта 2022.
Поэтому сохраняйте все документы, подтверждающие приобретение (выписка по счету депо, отчет брокера и тп), иначе они будут обособлены.
2. Российские ценные бумаги приобретены после 1 марта 2022 у резидентов, КИК и дружественных нерезидентов
На операции с такими ценными бумагами требования обособленного учета не распространяются.
Поэтому сохраняйте все документы, подтверждающие приобретение (выписка по счету депо, отчет брокера и тп), иначе они будут обособлены
3. Российские ценные бумаги приобретены после 1 марта 2022 у недружественных нерезидентов
Обсобление еврооблигаций, замещающих облигаций
Какие еврооблигации и замещающие их облигации попадают под обособление?
Если после 3 марта 2023 г. владельцами еврооблигаций, замещающих облигаций (лицами, осуществляющими права по еврооблигациям, замещающим облигациям) являлись лица недружественных иностранных государств, за исключением КИК.
Исключения:
а) сделки (операции) совершены на основании разрешений, предусмотренных Указами №138 либо N 81;
б) такие бумаги приобретены на организованных торгах;
в) такие бумаги приобретены до 1 сентября 2024 г. у владельца (ДУ) ценных бумаг, который не является недружесвенным лицом, под российским депозитарием;
Еврооблигации/замещающие их облигации приобретены до 3 марта 2023
На операции с такими ценными бумагами требования обособленного учета не распространяются.
Но депозитарию (брокеру) нужно иметь подтверждение, что такие бумаги были приобретены до 3 марта 2023.
Поэтому сохраняйте все документы, подтверждающие приобретение (выписка по счету депо, отчет брокера и тп), иначе они будут обособлены.
2. Еврооблигации/замещающие их облигации приобретены после 3 марта 2023 у резидентов, КИК и дружественных нерезидентов
На операции с такими ценными бумагами требования обособленного учета не распространяются.
Поэтому сохраняйте все документы, подтверждающие приобретение (выписка по счету депо, отчет брокера и тп), иначе они будут обособлены
3. Еврооблигации/замещающие их облигации приобретены после 3 марта 2023 у недружественных нерезидентов
Операции внутри одного депозитария:
- операции, совершаемые без перехода прав на обособленные ценные бумаги по открытым в этом депозитарии счетам депо;
- операции, связанные с погашением обособленных ценных бумаг;
- операции, совершаемые с переходом прав на обособленные ценные бумаги в порядке универсального правопреемства по открытым в депозитарии счетам депо;
- операции, совершаемые в соответствии с разрешениями, выданными на основании указов Президента РФ, а также операций, совершаемых в соответствии с пунктом 10 Указа N 138;
- операции, совершаемые помимо воли владельца ценных бумаг (лица, осуществляющего права по ценным бумагам) в рамках исполнения судебных решений;
- операции, совершаемые при конвертации, выкупе российских ценных бумаг их эмитентом;
- операции, совершаемые при выкупе акций ПАО и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в такие акции, в случаях и порядке, предусмотренных ФЗ "Об акционерных обществах";
- операции, связанные с возвратом российских ценных бумаг в качестве исполнения обязательств по договору займа ценными бумагами, заключенному до 1 марта 2022 г. включительно, и обязательств по второй части договора репо, заключенного до 1 марта 2022 г. включительно;
- операции, связанные с замещением государственных еврооблигаций РФ;
Операции по списанию бумаг в другой депозитарий:
- операции, совершаемые помимо воли владельца ценных бумаг (лица, осуществляющего права по ценным бумагам) в рамках исполнения судебных решений;
- операции, совершаемые между открытыми в депозитариях (в реестре владельцев ценных бумаг) счетами депо (лицевыми счетами) владельца ценных бумаг (лица, осуществляющего права по ценным бумагам) без перехода прав на обособленные ценные бумаги;
- операции, совершаемые с переходом прав на обособленные ценные бумаги в порядке универсального правопреемства;
- операции совершаемые в соответствии с разрешениями, выданными на основании указов Президента Российской Федерации, а также операций, совершаемых в соответствии с пунктом 10 Указа N 138, за исключением операций, предусмотренных подпунктом "в" пункта 2 Указа N 138.
Операции внутри одного регистратора:
- операции, совершаемые без перехода прав на обособленные ценные бумаги по лицевым счетам;
- операции, связанные с погашением обособленных ценных бумаг;
- операции, совершаемые с переходом прав на обособленные ценные бумаги в порядке универсального правопреемства по лицевым счетам;
- операции, совершаемые в соответствии с разрешениями, выданными на основании указов Президента РФ;
- операции, совершаемые помимо воли владельца ценных бумаг (лица, осуществляющего права по ценным бумагам) в рамках исполнения судебных решений;
- операции, совершаемые при конвертации, выкупе российских ценных бумаг их эмитентом;
- операции, совершаемые при выкупе акций ПАО и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в такие акции, в случаях и порядке, предусмотренных ФЗ "Об акционерных обществах";
- операции, связанные с возвратом российских ценных бумаг в качестве исполнения обязательств по договору займа ценными бумагами, заключенному до 1 марта 2022 г. включительно, и обязательств по второй части договора репо, заключенного до 1 марта 2022 г. включительно;
Операции по переводу в другой регистратор/депозитарий:
- операции, совершаемые помимо воли владельца ценных бумаг (лица, осуществляющего права по ценным бумагам) в рамках исполнения судебных решений;
- операции, совершаемые между открытыми в реестре владельцев ценных бумаг лицевыми счетами и открытыми в депозитарии (центральном депозитарии) счетами депо владельца ценных бумаг (лица, осуществляющего права по ценным бумагам) без перехода прав на обособленные ценные бумаги;
- операции, совершаемые с переходом прав на обособленные ценные бумаги в порядке универсального правопреемства;
- операции, совершаемые в соответствии с разрешениями, выданными на основании указов Президента Российской Федерации.
Обособление государственных еврооблигаций РФ
Какие государственные еврооблигации РФ попадают под обособление?
Под обособленный учет попадают замещенные еврооблигаций РФ, полученные в результате приобретения после 08.08.2024 государственных еврооблигаций РФ у недружественных нерезидентов и лиц, подконтрольных им.
Исключение:
Место регистрации – РФ
КИК
а) на совершение сделок (операций) с замещаемыми еврооблигациями РФ получены разрешения, предусмотренные Указами Президента РФ N 81 или N 138.
б) замещаемые еврооблигации РФ приобретены на организованных торгах либо у владельца (ДУ) еврооблигаций РФ, который не является недружественным нерезидентом или лицом, подконтрольным ему (за исключением, если место регистрации – РФ) и учет прав которого на замещаемые еврооблигации РФ осуществлялся российским депозитарием.